Einsatzfelder fur die Kreditderivate und Eigenmittelunterlegung (German, Paperback)

Diplomarbeit aus dem Jahr 2002 im Fachbereich BWL - Investition und Finanzierung, Note: 2,3, Technische Universitat Dortmund (Wirtschafts- und Sozialwissenschaften), Sprache: Deutsch, Abstract: Inhaltsangabe: Einleitung: Die Aufnahme von Kreditrisiko kann fur Banken existenzbedrohende Wirkung haben. Deswegen werden von ihnen Instrumente entwickelt, die eine Steuerung des Kreditrisikos und letzten Endes eine Optimierung ihres Kreditportefeuilles ermoglichen. Dazu sind flexibel gestaltbare Instrumente notig, die im Idealfall Kreditrisiko transferieren, ohne die Beziehung zwischen Bank und Kunde zu beeintrachtigen und ausserdem die aufsichtsbehordlich vorgeschriebene Eigenmittelunterlegung von Kreditrisikopositionen reduzieren. Kreditderivate gehoren zu den Instrumenten, die zur Erfullung der o.g. Anforderungen konstruiert wurden. Die existenzbedrohende Wirkung der Aufnahme von Kreditrisiko liefert die Motivation sowohl fur ein internes Kreditrisikomanagement als auch fur aufsichtsbehordliche Vorschriften zur Behandlung von Kreditrisiko. Beide Aspekte pragen die Einsatzfelder fur Kreditderivate und werden im zweiten Kapitel dieser Arbeit erortert. Da einer wirksamen Steuerung von Kreditrisiko die Erfassung desgleichen vorausgehen muss, werden im dritten Kapitel bankinterne und aufsichtsbehordliche Modelle zur Erfassung von Kreditrisiko vorgestellt. Besonderes Augenmerk wird auf die Vorgaben des Baseler Ausschuss fur Bankenaufsicht gerichtet, an denen sich weltweit die meisten nationalen Aufsichtsbehorden orientieren. Daran anschliessend werden im vierten Kapitel Instrumente des Kreditrisikotransfers erlautert, wobei der Fokus auf den Konstruktionsmerkmalen von und Risikotransfer durch Kreditderivate gelegt wird. Kapitel Funf widmet sich dem Einfluss von Kreditderivaten auf Vorschriften zur Eigenkapitalunterlegung von Kreditrisikopositionen des Anlagebuchs nach dem neuen Konsultationspapier des Baseler Ausschuss fur Bankenaufsicht sowie auf gegenwartige deutsche Vorschr